Введение
Глава 1. Теоретические основы обеспечения устойчивости банковской системы
1.1. Сущность и экономическое содержание понятия «устойчивость» банковской системы, показатели, характеризующие устойчивость банковской системы
1.2. Факторы, влияющие на устойчивость банковской системы
1.3. Законодательные основы обеспечения устойчивости российской банковской системы
Глава 2. Инструменты обеспечения устойчивости российской банковской системы
2.1. Способы и методы обеспечения устойчивости банковской системы: российские и зарубежные подходы
2.2. Анализ динамики основных показателей устойчивости российской банковской системы
2.3. Оценка уровня устойчивости и стабильности развития российской банковской системы
Заключение
Список использованной литературы
В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. В современном мире значение банков вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе1.
Эффективно функционирующая банковская система, способная обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов, их концентрацию на приоритетных направлениях развития экономики, является залогом преодоления кризисных и инфляционных процессов, усиления инвестиционной и кредитной деятельности, стабилизации национальной экономики любого государства. Вовлечение в банковский процесс всех сфер экономической, политической, общественной деятельности усиливает роль банковской системы в обеспечении прогрессивного развития общества, делает данный процесс общественно значимым и подконтрольным обществу2.
Банковская система России переживает сложное для себя время. Причины кризиса 2008 года до сих пор весьма ощутимы и далеко не изжиты. Эти причины важно глубоко изучить для того, чтобы извлечь необходимые уроки. Прошедший межбанковский кризис показал, что российская банковская система все еще слаба3.
Российская банковская система – наиболее динамично развивающийся сектор экономики, подверженный внутренней реорганизации и трансформации, происходящих под воздействием следующих факторов: усиливающееся влияние мирового банковского сообщества на развитие российской банковской системы; усиление роли рыночных механизмов и инструментов на финансовых рынках4.
В данных условиях особую актуальность приобретает проблема обеспечения устойчивости банковской системы России, транспарентности процессов, происходящих в ней.
Проблема устойчивости банковской системы была объектом изучения Л.П. Белых, В.Н. Живалова, С.М. Ильясова, И.В. Ларионовой,B.В. Новикова, Н.А. Савинской, В.В. Струговщикова, А.Л. Тарасевич, Е.А. Тархановой, З.А. Тимофеевой, Г.Г. Фетисова, И.Н. Кичаева, Коротовой Е.А. и многих других ученых. Несмотря на динамическое развитие теории устойчивости банковской системы, многие вопросы остаются недостаточно изученными, дискуссионными. Акценты в исследованиях авторы делают либо на надежности и устойчивости, либо на стабильности и равновесии. Но дело не в терминах, а в содержании происходящих процессов.
Недостаточная разработанность проблемы в теоретическом аспекте и ее практическая значимость предопределила выбор темы дипломного исследования, а также его цели и задачи.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование устойчивости банковской системы РФ.
В соответствии с указанной целью были поставлены следующие задачи:
- определить содержание понятия «устойчивости банковской системы»;
- выявить факторы, влияющие на устойчивость банковской системы;
- описать законодательные основы обеспечения устойчивости банковской системы РФ;
- рассмотреть отечественные и зарубежные способы и методы обеспечения устойчивости банковской системы;
- проанализировать динамику основных показателей устойчивости банковской системы Российской Федерации.
Объектом исследования в рамках реализации поставленных задач выступает банковская система РФ как составная национальной экономики.
Предметом исследования является совокупность финансово-экономических отношений между субъектами банковского рынка в ходе повышения устойчивости банковской системы РФ.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав заключения, списка использованной литературы и приложения.
Во введении обосновывается актуальность темы, определяется цель и задачи, объект и предмет исследования.
Первая глава имеет теоретический характер. Она раскрывает сущность понятия «устойчивости банковской системы», показателей устойчивости банковской системы; определяет факторы, влияющие на устойчивость банковской системы; описывает законодательные основы обеспечения устойчивости банковской системы.
Вторая глава – аналитическая. Здесь исследуются способы и методы обеспечения устойчивости банковской системы, приводится анализ и оценка динамики показателей устойчивости банковской системы РФ.
В заключении подводятся итоги дипломного проектирования, дается краткая характеристика результатов, полученных в ходе решения поставленной цели и задач.
В списке использованной литературы приводятся источники, которые использовались при написании данной работы.
В приложении подается базовая и информационно - вспомогательная информация, использованная при написании дипломной работы.
Подведем итоги дипломного проектирования. Раскроем содержание основных выводов, представим краткую характеристику результатов, полученных в ходе решения поставленных во «Введении» задач.
Именно устойчивость является наиболее фундаментальным понятием, более всего отражающим проблемы и тенденции развития банковского сектора. Однозначного определения термина «устойчивость» в общемировой практике не существует. Устойчивость банковской системы можно рассматривать как форму движения и как состояние банковской системы, а также способность восстанавливать это состояние после каких-либо кризисных моментов (спада в экономике, финансового кризиса). Устойчивость банковской системы как форма движения представляет собой ее динамическую характеристику, такое развитие, при котором не только адекватно и эффективно выполняются ее функции и назначение в экономике, но и одновременно происходит развитие всех ее элементов. Определение устойчивости системы можно определить в следующих направлениях: экономическая устойчивость как базисная (сохранение капитала); организационно-структурная, финансовая, техническая, технологическая, коммерческая, коммуникационная, информационная, функциональная устойчивость.
Факторы устойчивости банковской системы определяют внешние и внутренние рамки, в которых функционирует банковская система. Устойчивость банковской системы определяется множеством внешних и внутренних факторов. Внутренние факторы устойчивости банковской системы можно разделить на микро- и макроэкономические. Группы факторов оказывают воздействие в комплексе. Взаимосвязь между ними наблюдается как в отдельных группах, так и между группами. Поэтому и рассматривать их следует в комплексе, как единую систему. На отдельных отрезках времени определяющими для устойчивости становятся разные факторы.
Важнейшим направлением обеспечения устойчивости банковской системы РФ является установление государством специальных банковских стандартов, призванных обеспечить устойчивость кредитных организаций, соблюдение которых обеспечивается Банком России. Банком России также используются инструменты и методы денежно-кредитной политики: процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование банков; прямые количественные ограничения; выпуск от своего имени облигаций.
Механизм поддержания устойчивости банковской системы по Коротковой Е.А. включает в себя шесть блоков: финансовый, налоговый, правовой, организационный, подготовки кадров, экономический. Каждый блок содержит специфические методы повышения устойчивости банковской системы. Дынников Е.А. комплекс мероприятий по обеспечению устойчивости банковской системы условно разделяет только на 3 блоки: финансово-налоговый, организационный и нормативно-правовой. В зависимости от проблем, возникающих в банковской системе, механизм поддержания устойчивости имеет ориентиры: конкуренцию, активы, капитал, банковский надзор, привлеченные пассивы, ликвидность. Основным документом, регулирующим надежность банков за рубежом, является соглашение, разработанное Базельским комитетом. Базельское соглашение определяет ключевое место в системе оценке деятельности коммерческих банков показателю достаточности капитала. Существуют в зарубежной практике и другие методики, как, например, методика рейтингования трех главных учреждений США по банковскому надзору: Федеральной Резервной системы; Контролера денежного обращения; Федеральной корпорации по страхованию депозитов. Данная методика носит название CAMEL. Анализ методик оценки устойчивости банков показывает отсутствие единой комплексной методики, затрагивающей все сферы деятельности банка. Существующие методики довольно сложны в использовании и не всегда точно отражают действительную ситуацию в банке, а зарубежные недостаточно применимы в российских условиях. Методы обеспечения устойчивости банковской системы РФ можно разделить на две большие группы: нормотворческая и надзорная деятельность Банка России (внешние по отношению к кредитной организации воздействия; методы, используемые органами управления кредитной организации для обеспечения ее финансовой надежности (внутренние воздействия).
В условиях стабилизации макроэкономической ситуации за 2010 год активы банковского сектора выросли на 14,9% – до 33 804,6 млрд. руб. Отношение активов к ВВП за 2010 год сократилось с 75,9 до 75,2%. В кредитном портфеле банков основной удельный вес по-прежнему приходится на кредиты, предоставленные нефинансовым организациям. В отраслевом разрезе наибольший удельный вес приходится на кредиты предприятиям оптово-розничной торговли (22,4% на 1.01.2011), а также на обрабатывающие производства (20,9%). В 2010 году после кризисного сокращения сложилась позитивная динамика кредитования физических лиц. Задолженность по ипотечным жилищным кредитам за 2010 год выросла на 11,6%. За 2010 год объем портфеля ценных бумаг вырос на 35,3%, основной удельный вес в нем по-прежнему имеют вложения в долговые обязательства. Удельный вес валютных активов в совокупных активах банковского сектора в условиях роста привлекательности вложений в рублях снизился с 27,6%.
Российская банковская система, по результатам её оценки, может быть отнесена к среднему уровню устойчивости с положительной тенденцией развития. На такой результат оказало воздействие проблем банковской системы, ключевой проблемой является расширение ресурсной базы банковской системы, которое выступает основой повышения устойчивости этого сектора экономики. Необходимо создать условия для поступательного развития отечественной банковской системы и принять меры к нейтрализации возможных кризисных явлений в будущем. Пакет антикризисных мер можно условно сгруппировать по семи направлениям: монетарные меры по поддержанию адекватного курса рубля и поддержание ставки рефинансирования на должном уровне; налоговые льготы ради капитализации банковской системы; консолидация банковского сектора; формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка; расширение государственных гарантий; создание рынка проблемных активов банков; повышение прозрачности и технологичности банковской системы. Сегодняшние проблемы в банковском секторе России связаны не столько с недавним финансовым кризисом, сколько с тем фактом, что в стране достаточно молодая банковская система, которой для достижения необходимой устойчивости и надежности требуется время
Таким образом, цель и задачи, поставленные в дипломной работе, реализованы полностью.