Управление денежными потоками на предприятии ЗАО Звезда

Управление денежными потоками на предприятии ЗАО Звезда

Тип работы: 
Диплом
Предмет: Бухучет и аудит
Год выполнения: 
2013
Объем: 
72
Цена: 
4 000руб.
№ работы: 2270
Дополнительная информация: 
Присутствует речь к работе.

Введение. 3

Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками предприятия  7

1.1 Понятие и виды денежных потоков. 7

1.2 Общая характеристика процесса управления денежными потоками. 14

1.3 Планирование денежных потоков. 16

Глава 2. Управление денежными потоками предприятия ЗАО «Звезда». 28

2.1  Оценка организации управления денежными потоками   ЗАО «Звезда»  28

2.2 Анализ и планирование денежных потоков. 52

2.3 Рекомендации по оптимизации денежных потоков. 58

Заключение. 66

Список литературы.. 70

Приложения. 72

Экономическая и социальная стабильность общества зависят от финансовой устойчивости предприятий. Одним из основных признаков финансовой устойчивости является способность предприятия управлять денежными потоками.

Денежные средства – ограниченный ресурс, поэтому важным является создание на предприятиях механизма эффективного управления их денежными потоками. Цель такого управления — поддержание оптимального остатка денежных средств путем обеспечения сбалансированности их поступления и расходования.

Концепция денежных потоков предприятий возникла в США в середине 50-х годов ХХ века и разработка основных ее положений принадлежит зарубежным экономистам. В последние десятилетия данные проблемы находят отражение в работах отечественных экономистов...

Определение состава, структуры денежных средств и его движение играет важную роль в финансовом менеджменте на предприятии. При определении состава и структуры денежных средств в идеале хотелось бы иметь наиболее возможный резерв в виде наличности в кассе. Вместе с тем омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств связано с определенными потерями - с некоторой долей условности их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционном проекте. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимно исключающих обстоятельства: поддержание текущей платежеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств. Таким образом, одной из основных задач управления денежными средствами является оптимизация их текущего остатка.

Проведенный анализ финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Звезда» за 2010-2011 гг. показал, что объем реализации продукции предприятия в стоимостном выражении за 2011 г. возрос на 6210 тыс.руб.или на 4,1%....

Управление денежными потоками на предприятии ЗАО Звезда
+7

Вертикальные вкладки