Введение
1. Теоретические аспекты анализа кредитного портфеля коммерческого банка
1.1. Понятие и виды кредитного портфеля банка
1.2. Качество кредитного портфеля
2. Анализ кредитного портфеля банка на примере Сбербанка России
2.1. Характеристика кредитной деятельности Сбербанка
2.2. Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк РФ»
3. Рекомендации по совершенствованию качества кредитных портфелей банков
3.1. Проблемы диверсифицированности кредитных портфелей коммерческих банков России
3.2. Проблемы управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе экономики России и способы их решения
Заключение
Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. Во многом, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля.
Известно, что низкое качество кредитного портфеля – основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для нормального функционирования банка как коммерческого предприятия. Из мировой практики банковского дела известно, что если доля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично. Поэтому банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля.
Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидные для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.
Целью данной работы является анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк».
Для решения поставленных целей поставлены следующие задачи:
-
раскрыть сущность кредитного портфеля банка, дать его классификацию;
-
рассмотреть признаки качества кредитного портфеля;
-
провести анализ кредитного портфеля банка с целью определения эффективности управления им;
-
выявить тенденции и проблемы формирования кредитных портфелей банков;
Объектом исследования выступает кредитный портфель Сбербанка.
Предмет исследования – управление кредитным портфелем банка.
При выполнении работы использованы методы: группировки, сравнения, табличный.
При написании работы использовались законодательные и нормативные акты, учебная и монографическая литература, материалы периодических изданий по теме исследования, а также материалы статистических справочников и ресурсы Интернет, локальные документы и отчетные данные ОАО «Сбербанк».
Проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:
1) просроченная задолженность банка на 1.02.2012г составила всего 0,98% в структуре ссудной задолженности, что является очень хорошим показателем;
2) как уже отмечалось, выше Сбербанк России делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле Банка на конец рассматриваемого периода составляет 93,66%;
3) рассматривая структуру выданных кредитов по категориям заемщиков можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты, выданные негосударственным коммерческим предприятиям (69,11% на 1.02.2012г) и кредиты, выданные физическим лицам (23,83% на 1.02.2012г);
4) Сбербанк России в составе своего кредитного портфеля имеет преимущественно кредиты, выданные в рублях. Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет 14,62%;
5) анализ коэффициентов качества в целом показал, что за рассматриваемый период произошло небольшое ухудшение качества кредитного портфеля.
Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг.